Foreløpig regnskap Malvik kommune 2012
Overforbruk på drifta med 10 mill. Vedtatt handlingsregel om ikke bruk av investeringsmoms brytes da 5,7 mill må brukes til å dekke overforbruk.
Rådmann ser alvorlig på den økonomiske utfordringen dette vil medføre for 2013 og at drifta må ytterligere nedjusteres med over 8 mill. Overforbruk i 2012 er knyttet til utfordringer kommunen også vil få i 2013.
• Malvik kommune fikk et netto driftsresultat på kr 10,7 mill for 2012, tilsvarende 1,4 % av kommunens driftsinntekter. Av dette utgjør 21,9 mill investeringsmoms som i utgangspunktet skulle tilbakeføres investeringene. Korrigert for investeringsmomsen er det reelle driftsresultat på minus 11,2 mill for 2012. Investeringsmoms føres som driftsinntekt i en overgangsperiode frem til 2013.
• Malvik kommune hadde i 2012 en samlet skatteinngang på 290 mill, noe som er 0,3 mill over revidert budsjett.
• Kostnadssiden viser at det god budsjettdisiplin på virksomhetsnivå men innenfor noen tjenesteområder er situasjonen preget av en kostnadsutvikling som gjør at driften må nedjusteres. Samlet overforbruk på drifta ble på omtrent 10 mill.
• Forklaring overforbruk på drift ca 10 mill, grovoversikt:
• Overforbruk ressurskrevende tjenester 3,5 mill
• Overforbruk pleie og omsorg 2 mill
• Overforbruk medfinansieringsansvar samhandlingsreformen 1,5 mill
• Overforbruk skole 1,5 mill
• Overforbruk barnevernstiltak 1,5 mill
• Overforbruk barnehageområdet 4 mill
• Underforbruk andre områder 4 mill
• Lav rente medførte ca 3,6 mill lavere finanskostnader enn budsjett
|
Malvik kommune Regnskap
|
2011
|
2012
|
|
Inntekter
|
705,1 mill
|
769,5 mill
|
|
Driftskostnader
|
676,8 mill
|
755,4 mill
|
|
Brutto driftsresultat
|
28,3 mill
|
14,1 mill
|
|
Netto driftsresultat
|
22,3 mill
|
10,7 mill
|
|
- Momskompensasjon på investeringer*
|
-21,1 mill
|
-21,9 mill
|
|
Korrigert netto driftsresultat
|
1,2 mill
|
-11,2 mill
|
|
Regnskapsmessig mindreforbruk til disposisjon
|
8,8 mill
|
0,0 mill
|
|
* Momskompensasjonen er vedtatt skal tilbakeføres det enkelte investeringsprosjekt og redusere lånebehovet. Føres som driftsinntekt i en overgangsperiode frem til -13.
|
||
|
Forklaring mindreforbruk/budsjettavvik 2012:
|
|
|
Overforbruk virksomhetene/drifta
|
- 9,9 mill
|
|
Netto finans, pga lavere rente
|
+ 3,6 mill
|
|
Skatteinngang og rammetilskudd
|
+ 0,6 mill
|
|
Bruk av investeringsmoms
|
+ 5,7 mill
|
|
Til disposisjon / regnskapsmessig overskudd
|
+0,0 mill
|